万亿组合税费政策为企业减负 大数据精准定位打击骗税违法

万亿组合式税费支持政策落地

自2022年两会政府工作报告明确提出“实施新的组合式税费支持政策、2022年全年退税减税2.5万亿元（其中留抵退税约1.5万亿元）”的工作目标后，全国税务系统采取了一系列措施依法、规范、高效地启动组合式税费支持政策。

为确保政策落实落地、落准落稳，各级税务机构开展了全覆盖的政策宣传辅导工作，国家税务总局也于4月底召开全国税务系统留抵退税政策落实推进会，要求落实留抵退税政策进入攻坚决战期，全国税务系统要始终坚持“精细服务、直达快享、科技防范、狠打骗退、快准稳好”的工作要求，全力打赢打好这场攻坚战”。

据国家税务总局最新发布数据显示，截至4月20日，新的组合式税费支持政策已为企业减轻税费负担和增加现金流1万亿元以上，主要由3部分组成：

1. 2022年1月1日至4月20日累计办理留抵退税5785亿元；

2. 2022年第一季度全国新增减税降费1980亿元；

3. 2022年一季度继续实施的制造业中小微企业缓缴税费3335亿元。

政策红利为企业特别是小微企业及个体工商户纾困解难、提振市场主体信心发挥了积极作用。

税收大数据精准发现骗税违法行为

税务系统在一手抓精细服务，确保政策红利直达快享的同时，也同公安等部门严抓严防狠打，持续加大打击力度，严肃查处对恶意造假、团伙式虚开骗取留抵退税的违法行为，特别是运用税收大数据精准发现、重拳打击虚开发票、隐匿销项、虚增进项、虚假申报等骗取留抵退税违法行为，为留抵退税政策落准落稳保驾护航。

近期，税务总局以及四川、大连、青岛、福建、安徽、山东等地税务部门相继曝光多起骗取留抵退税案件，保持对骗取留抵退税违法行为“露头就打”的高压态势。部分被曝光的典型案例如下：

1. 贵州省黔西南州税务局稽查局运用税收大数据分析，依法查处贵州重卡物流运输有限公司骗取留抵退税案件。经查，该公司通过个人收款方式隐匿机动车融资租赁收入等手段，骗取留抵退税315.5万元。

2. 河南省郑州市税务局稽查局根据税收大数据分析线索，依法查处郑州开为商贸有限公司骗取留抵退税案件。经查，该公司通过隐匿销售收入、虚假申报等手段，减少销项税额，骗取留抵退税34.9万元。

3. 云南省税务局稽查局联合公安等部门运用税收大数据分析，依法查处云龙县偶然电子科技有限公司骗取增值税即征即退税款案。经查，该企业通过编造虚假研发信息、报送虚假备案资料、进行虚假纳税申报等手段，违规享受增值税即征即退政策骗取税款645.1万元。此外，涉案企业还虚构经营业务活动，虚开增值税专用发票60份，价税合计金额5559.2万元。

4. 柳州市税务稽查部门根据税收大数据分析线索，联合公安、人民银行等部门依法查处了虚开团伙控制的广西运航物流有限公司等企业骗取增值税留抵退税案件。经查，广西运航物流有限公司通过取得虚开发票，虚增进项税额，骗取留抵退税1.64万元，同时对外虚开增值税专用发票7600余万元。

5. 大连市税务稽查部门根据税收大数据发现的线索，联合公安机关依法查处一虚开团伙控制3家企业骗取留抵退税案件。经查，该虚开团伙控制的3户企业，在没有真实货物交易的情况下，接受虚开的增值税专用发票，形成留抵税额109.12万元；同时对外虚开增值税专用发票价税合计1.16亿元。

6. 税务总局驻北京特派办组织河北省承德市税务稽查部门根据税收大数据筛选的疑点线索，联合公安部门查处某生产企业涉嫌取得虚开发票虚增进项税额、骗取留抵退税案件。经查，该企业取得虚开发票29份，骗取留抵退税19.31万元。

7. 江西省赣州市税务稽查部门依据税收大数据分析，查处大余县闽鑫钨业有限公司骗取增值税留抵退税和偷税案件。经查，该企业通过个人收款不申报隐匿销售收入818.15万元，还通过注册空壳小规模纳税人企业违规享受低税率或者免征优惠转移销售收入1337.3万元，共计偷税365.04万元、骗取留抵退税78.64万元。

8. 西藏拉萨市税务稽查部门根据自治区局税收大数据分析线索，查处西藏鸿俐轮胎商贸有限公司骗取增值税留抵退税案件。经查，该企业通过个人收取销售款隐匿公司销售收入、进行虚假申报等手段，减少销项税额，骗取留抵退税30.5万元。

9. 辽宁省辽阳市税务稽查部门依据上级（通过税收大数据）风险推送线索，查处辽阳市双合货物运输有限公司骗取增值税留抵退税案件。经查，该企业通过利用个人银行卡收取运费隐匿公司营业收入、进行虚假申报等手段，减少销项税额，骗取留抵退税10.81万元。

从曝光案件的描述中提炼共性，“税收大数据分析”成为发现片区留底退税案件行为的关键举措。在“全国税务系统留抵退税政策落实推进会”也提到要“税务部门将继续依托税收大数据，科学设置审核退税风险指标，切实防范骗取留抵退税风险”。结合去年以来电商和网红直播领域频频爆出的税务稽查案件，“税收大数据”能力正成为税务部门规范企业和个人依法纳税行为的利器。

企业须强化税务遵从 加速数字化经营

“税务大数据能力”是我国金税四期工程建设的重要能力组成。去年9月，国家税务总局王军局长在“金砖国家税务局长视频会议”中表示：我国正向“以数治税”时期迈进，税务工作将进入一个新的时代，金税工程四期建设已正式启动实施。

金税四期能实现：

自动“算税”，减轻办税负担

依照税法制度规定，依托新的算法，逐步实现信息系统自动提取数据、自动计算税额、自动生成申报，经纳税人确认或补正后即可线上提交，大幅减轻纳税人办税缴费负担。

智能征管

打造“无风险不打扰、有违法要追究、全过程强智控”的税务执法新体系，“线下服务无死角、线上服务不打烊、定制服务广覆盖”的税费服务新体系和“以‘双随机、一公开’监管、‘互联网+监管’为基本手段，以重点监管为补充、以‘信用+风险’监管为基础”的税务监管新体系。

以数治税

以发票全领域、全环节、全要素电子化改革为突破口，通过法人税费信息“一户式”、自然人税费信息“一人式”智能归集，实现对同一企业或个人不同时期、不同税种、不同费种之间，以及同规模同类型企业或个人相互之间税费匹配等情况的自动分析监控。

税费数据多部门共享

建立健全税务部门与发展改革、科技、工业和信息化、公安、民政、司法、人力资源社会保障、住房城乡建设、商务、政务、市场监管、统计、医保、地方金融监管、人民银行等部门常态化、制度化税费数据共享机制。

随着“税收大数据能力”的不断提升，税收征收管理系统将充分运用大数据、人工智能等新一代信息技术，实现智慧税务和智慧监管，可以说企业在税务部门面前都将是透明的，企业在财务税务上任何不规范行为都将被发现并预警，投机取巧、巧取豪夺、变换名目、虚构业务、虚开虚抵、到处找票等操作将成为历史，可以说财务合规和税务合规将是企业未来唯一的出路。合规才能行稳致远。

一方面金税四期工程是我国“建设数字中国，增加政府效能”的积极实践，特别是去年12月全电发票在上海、内蒙古和广东试点工作，为推动税收征管数字化转型乃至撬动经济社会数字化转型提供有利条件；另一方面，随着税收监管更全面、精准、高效，企业在享受税收优惠与服务的同时，也需要进一步强化“税务遵从”认知，提升自身在票税数字化、智慧化上的能力。某种意义上金税四期建设加速了企业财税数字升级。

智慧票税加速企业数字化经营

* 2019-2021年国内税务信息化需求规模

据中研普华研究院报告《2022税务信息化市场现状及前景分析》显示，随着国家对财税信息化进程的大力推进，越来越多的税务机关及纳税企业注重自身信息化建设，对财税信息化解决方案提供商的需求也随之增加，行业信息化技术更加成熟，2021年我国税务信息化行业需求规模达到639亿元，同比增长13.77%。

而据“企查查”查询结果显示，截止2021年12月底，国内“存续”和“在业”的企业中业务包含“税务信息化”的企业有8706家，同比2020年年底的5488家增长3218家。其中可供企业选择的数字化经营赋能伙伴并不多，合规、稳定、高集成、强咨询，将成为企业选择票税业务数字化升级服务商，进而实现业财税协同的关键因素。

标普云顺应产业互联网发展大潮，致力于成为智慧票税时代的「企业数字化经营」赋能伙伴，通过顾问式咨询深入企业，以自主研发的「财税协同云」、「智慧票税云」和「普惠金融云」系列SaaS云服务产品，为企业和个人提供综合解决方案和服务，助力企业和产业链合规普惠、降本增效、数字化经营升级。

目前，标普云已成功服务企业客户超10000家，其中包括地产及经纪平台、到家服务平台、新媒体平台等多行业头部企业，并为约400万灵活就业者提供服务。

如果您对智慧票税产品有什么疑问和需求，可扫描下方二维码，或在公众号后台直接留言了解详情。

相关阅读

金税四期

金税四期是国家推行的金税工程计划中的第四期，是第三期的升级版。金税工程，作为经国务院批准的国家级电子政务工程十二金之一，是吸收国际先进经验，运用高科技手段结合我国增值税管理实际设计的高科技管理系统。

全电发票

全面数字化的电子发票（简称全电发票），是以可信身份认证体系和新型电子发票服务平台为依托，以标签化、要素化、去版式、授信制、赋码制为特征，以全领域、全环节、全要素电子化为运行模式的新型电子发票。全电发票作为一种新发票，并不能简单理解为增值税电子普通/专用发票，实际上它是一种全新增加的票种。

财税协同云

财税协同云是标普云为解决灵活用工业态中企业和个人面临的合规风险，针对企业的成本和效率痛点，通过对企业进行职能分析、流程解构、组织重构等方式，为企业定制解决方案，助力企业合规普惠，行稳致远。

智慧票税云

智慧票税云是标普云基于电子发票的全面数字化在「开 收 用 存」全流程的业务变化，和金税四期强化「以数治税」的发展方向，为企业提供全面的数字化票税管理和风险防范能力。助力企业和产业链合规普惠、降本增效、数字化经营升级。

普惠金融云

普惠金融云是标普云基于企业业务场景和票税数据征信为核心的金融产品。以企业真实闭环的业务场景和数据，利用区块链、大数据和 人工智能等前沿技术，将企业资产「数字化、场景化、产品化」，并基于企业资产画像精准对接金融机构，为企业提供全线上的金融产品和服务。

-END-