未勤勉尽责，海通证券罚没400万元

9月28日晚间，海通证券（600837）发布公告称，公司收到了重庆证监局的《行政处罚事先告知书》，公司涉嫌奥瑞德光电股份有限公司（以下简称“奥瑞德”）持续督导未勤勉尽责一案，重庆证监局已调查完毕，依法拟对公司及相关人员作出行政处罚。
公告显示，海通证券作为西南药业股份有限公司（现称“奥瑞德”）重大资产重组并募集配套资金项目独立财务顾问，在执行奥瑞德2017年度持续督导过程中，未对奥瑞德违规对外担保事项保持充分关注，仅执行了询问及检查“三会”记录、用印记录等程序，未获取当期奥瑞德企业信用报告并保存于奥瑞德持续督导工作底稿中，未对当期奥瑞德企业信用报告进行必要的审阅和查看，导致未能发现奥瑞德违规对外提供担保事项，未能发现奥瑞德相关信息披露存在遗漏。
奥瑞德及其子公司涉及民间借贷事项违法违规，海通证券在奥瑞德已公告公司及子公司涉及借款纠纷被提起诉讼的情況下，未保持合理职业怀疑对奥瑞德涉及的民间借贷事项进行充分核查和验证，仅获取了奥瑞德董事会出具的书面声明等内部证据，未获取相关借款合同、起诉状、法院相关法律文书等外部客观证据，未执行向法院及案件代理律师等第三方进行核查的工作程序，未通过法院庭审公开网等公开渠道检索有关案件信息，导致未能发现奥瑞德未依法披露其相关重大借款合同及实际控制人占用奥瑞德资金等事项。
奥瑞德未将上述借款纠纷所涉及的借贷资金记入财务账簿，其2017年度财务报表存在虚假记载，且对相关借款、向控股股东、实际控制人提供资金的关联交易和违规提供对外担保等重大事项均未按法律相关规定履行临时信息披露义务，也未在2017年年度报告中披露上述事项。海通证券未充分履行持续督导义务，涉嫌存在未能勤勉尽责情形，在2018年5月2日出具并由奥瑞德在2018年5月4日披露的《2017年度现场检查报告》和《2017年度持续督导意见》存在虚假记载。
公开资料显示，奥瑞德（证券简称ST瑞德，A股代码600666）现在的主营业务为蓝宝石晶体材料、蓝宝石制品的研发、生产和销售。因证券期货市场失信，2020年7月，奥瑞德收到重庆证监局《行政处罚决定书》，公司及相关高管被累计罚款达298万元，公司实控人、时任董事长左洪波还被采取10年证券市场禁入。此外，企查查APP显示，当前奥瑞德有一条被执行信息，被执行总金额2.98亿元，公司及左洪波被多次限制高消费。
公告显示，根据海通证券违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据相关规定，重庆证监局责令海通证券改正，没收财务顾问业务收入100万元，并处以300万元罚款；对直接负责的主管人员李春、贾文静给予警告，并分别处以5万元罚款。